实际年利率怎么计算公式，年利率和实际利率的换算公式

　　现在，人们通过各种方式借钱。我们可以通过信用卡，银行贷款，还有一些小贷公司，网贷来借钱。这些贷款很多表面上看起来是合法合规的利率，但是当我们换算成实际年利率的时候，就会发现有些贷款的利率已经远远超标了。根据我国相关法律规定，贷款年利率超过36%，超出部分可以偿还，所以我们有必要将所借贷款的名义年利率换算成实际年利率。

　　名义年利率和实际年利率有什么区别？有些贷款往往采用等额利息、等额利息、平均资本等方式偿还。随着还款，本金在减少，导致资金利用率不是100%。这种贷款的利率是名义年利率。有的贷款只需要每个月还利息，到期一次还本金。贷款资金利用率为100%，以此方式计算的利率为有效年利率。

　　名义年利率转换为实际年利率的方法，嘉禾之前的文章已经提到了。有兴趣可以去查一下。今天要说的是，如果贷款每期还款金额不一样，实际年利率怎么算？

　　其实计算方法也很简单。我们也可以用excel中的irr函数来计算。我们可以举个例子计算一下，大家就明白了。

　　借5000元，分12期还。前三期1200元，后九期466.44元。实际年利率是多少？

　　我们只需要根据上图建立一个excel表，然后在实际月利率右边的单元格中输入下面的公式：“=irr(b2:b14)”(引号中的部分)就可以得到实际月利率。实际年利率=实际月利率*12，所以我们只需要输入实际年利率右边的函数：“=b15*12”(引号中的部分)，就可以得到实际月利率。

　　最后计算出的实际年利率为120.16%，显然已经远远超过了法律规定的年利率36%的红线。是正当的高利贷。

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